III. LE BUDGET DU MUSÉE DU LUXEMBOURG
Le budget 2021 du Musée du Luxembourg avait été fixé à 168 200 euros . Ce montant se répartissait entre 70 000 euros pour l'investissement et 98 200 euros pour le fonctionnement.
Par son arrêté n° 2019-183 du 20 juin 2019, le Bureau du Sénat a renouvelé la délégation de service public confiant à l'établissement public de la Réunion des musées nationaux et du Grand palais des Champs-Élysées (RMN) l'exploitation du Musée du Luxembourg, pour la période du 1 er janvier 2020 au 31 juillet 2026. La redevance versée par le délégataire devait venir couvrir l'ensemble de ces dépenses.
Toutefois, l'exécution du budget a été une nouvelle fois fortement perturbée par la crise sanitaire. Ainsi, les dépenses se sont élevées à 90 900 euros , soit un taux d'exécution de 54,04 %. Les recettes ont quant à elles atteint 121 062 euros , ce qui, malgré une hausse significative (+30,55 %) par rapport à 2020, ne correspond qu'à moins de 60 % de leur niveau antérieur à la crise.
Ces produits ont cependant permis d'achever l'exercice budgétaire en excédent de 30 162 euros et de ne pas avoir à procéder à un prélèvement sur les disponibilités, contrairement à ce qui était initialement prévu dans le budget réparti (prélèvement de 68 200 euros).
Budget du Musée du Luxembourg
A. LA SECTION D'INVESTISSEMENT
Les dépenses d'investissement du Musée du Luxembourg se sont élevées à 51 368 euros , en baisse de 46,2 % par rapport à 2020 et représentant un taux d'exécution de 73,38 %.
La sous-exécution s'explique par le report des travaux de remplacement de la porte monumentale et par des dépenses non prévues initialement d'extension du contrôle d'accès.
B. LES DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT
Au titre du fonctionnement , 39 531 euros ont été dépensés, ce qui correspond à un taux d'exécution de 40,26 %. Ces dépenses ont couvert essentiellement le financement d'études préalables à la rénovation de la structure haute et du groupe froid du Musée, le remplacement de deux ventilo-condenseurs et la quote-part du Musée pour la maintenance du système de sécurité incendie.
C. LES PRODUITS
Les produits des activités annexes, pour lesquels 100 000 euros étaient attendus, ont finalement été de 121 062 euros . Bien qu'en hausse par rapport à 2020, ces produits n'atteignent que 60 % de leur niveau antérieur à la crise.
La redevance versée par la RMN s'est élevée à 101 297 euros , après prise en compte d'une remise gracieuse en raison de la crise sanitaire, contre 112 500 euros en 2020.
Les 19 765 euros restants correspondent à de la TVA que le Sénat a récupérée en 2021 sur les investissements réalisés en 2019 pour le Musée du Luxembourg et qui n'avait pas fait l'objet d'une recette à encaisser en 2020.
