3. Une montée en puissance progressive
Dans son rapport de 2006 sur le système allemand de protection sociale, la Mecss notait le démarrage timide de l'épargne retraite individuelle :
« En dépit d'un subventionnement massif (de l'ordre de 10 milliards d'euros par an), à fin 2004, le nombre de contrats souscrits n'avait atteint que 4,2 millions, contre 3,9 millions fin 2003 et 3,4 millions fin 2002, ce qui correspondait à une montée en puissance inférieure aux attentes du Gouvernement (8 millions de contrats attendus dès la première année du dispositif sur un potentiel de 31 à 32 millions de bénéficiaires. »
De fait, la réforme Riester a connu un démarrage très lent, lié en particulier à la rigidité du cahier des charges imposé aux institutions financières susceptibles de proposer des produits d'épargne retraite. Dès 2004, les conditions de certifications ont été simplifiées tandis que les avantages relatifs des produits d'assurance vie disparaissaient.
Dès lors, le dispositif a connu une montée en charge plus importante, comme en témoigne le tableau suivant récapitulant la progression de l'épargne retraite Riester, de sa création jusqu'au troisième trimestre 2009.
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Evolution du nombre de contrats souscrits
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Nature des contrats |
Contrats d'assurance |
Contrats d'épargne bancaire |
Fonds d'investisssement |
Contrat « Riester logement » |
Ensemble |
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2001 |
1 400 000 |
- |
- |
- |
1 400 000 |
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2002 |
3 047 000 |
149 500 |
174 000 |
- |
3 370 500 |
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2003 |
3 486 000 |
197 440 |
241 000 |
- |
3 924 440 |
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2004 |
3 660 500 |
213 000 |
316 000 |
- |
4 189 500 |
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2005 |
4 796 900 |
260 000 |
574 000 |
- |
5 630 900 |
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2006 |
6 468 000 |
351 000 |
1 231 000 |
- |
8 050 000 |
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2007 |
8 355 000 |
480 000 |
1 922 000 |
- |
10 757 000 |
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2008 |
9 185 000 |
554 000 |
2 386 000 |
22 000 |
12 147 000 |
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1 er trim. 2009 |
9 372 000 |
572 000 |
2 444 000 |
34 000 |
12 422 000 |
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2 e trim.2009 |
9 504 000 |
586 000 |
2 485 000 |
66 000 |
12 641 000 |
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3 e trim. 2009 |
9 627 000 |
601 000 |
2 544 000 |
119 000 |
12 891 000 |
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A la fin de l'année 2009, 13,5 millions de personnes avaient souscrit un contrat, soit 30 % environ des 43 millions d'actifs. Le dispositif a coûté à l'Etat 2,5 milliards d'euros en 2009 au titre des primes et 6,5 milliards depuis la création du dispositif. Le coût des déductions fiscales n'est en revanche pas connu, compte tenu d'un retard important dans la production des statistiques.