Projet de loi de finances de fin de gestion pour 2023 (PJL) - Tableau de montage - Sénat

N° 21

SÉNAT

                  

SESSION ORDINAIRE DE 2023-2024

20 novembre 2023

                                                                                                                                             

PROJET DE LOI

de finances de fin de gestion pour 2023







Le Sénat a modifié, en première lecture, le projet de loi, adopté par l’Assemblée nationale en première lecture, dont la teneur suit :

                                                                                                                                             

Voir les numéros :

Assemblée nationale (16e législature) : 1818, 1822 et T.A. 177.

Sénat : 88 et 113 (2023-2024).




Projet de loi de finances de fin de gestion pour 2023


Article liminaire

Les prévisions de solde structurel et de solde effectif de l’ensemble des administrations publiques, les prévisions de solde par sous-secteur, la prévision, déclinée par sous-secteur d’administration publique, de l’objectif d’évolution en volume et la prévision en milliards d’euros courants des dépenses des administrations publiques, les prévisions de prélèvements obligatoires, de dépenses et d’endettement de l’ensemble des administrations pour l’année 2023, les prévisions pour 2023 de ces mêmes agrégats du projet de loi de programmation des finances publiques pour les années 2023 à 2027 ainsi que les données d’exécution pour l’année 2022 s’établissent comme suit :

(En points de produit intérieur brut,
sauf mention contraire)
Loi de finances de fin de gestion pour 2023PLPFP 2023-2027
202220232023
Ensemble des administrations publiques
Solde structurel (en points de PIB potentiel) (1)-4,2-4,1-4,1
Solde conjoncturel (2)-0,5-0,7-0,7
Solde des mesures ponctuelles et temporaires (en points de PIB potentiel) (3)-0,1-0,1-0,1
Solde effectif (1 + 2 + 3)-4,8-4,9-4,9
Dette au sens de Maastricht111,8109,7109,7
Taux de prélèvements obligatoires (y compris Union européenne, nets des crédits d’impôt)45,444,044,0
Dépense publique (hors crédits d’impôt)57,755,855,9
Dépense publique (hors crédits d’impôt, en milliards d’euros)1 5231 5741 575
Évolution de la dépense publique hors crédits d’impôt en volume (en %) *-1,1-1,4-1,3
Principales dépenses d’investissement (en milliards d’euros) **2525
Administrations publiques centrales
Solde-5,2-5,3-5,4
Dépense publique (hors crédits d’impôt, en milliards d’euros)625630631
Évolution de la dépense publique en volume (en %) ***-0,1-3,8-3,6
Administrations publiques locales
Solde0,0-0,3-0,3
Dépense publique (hors crédits d’impôt, en milliards d’euros)295312312
Évolution de la dépense publique en volume (en %) ***0,11,01,0
Administrations de sécurité sociale
Solde0,40,70,7
Dépense publique (hors crédits d’impôt, en milliards d’euros)704730730
Évolution de la dépense publique en volume (en %) ***-2,4-0,5-0,5

* À champ constant.

** Au sens de la loi de programmation des finances publiques pour 2023-2027.

*** À champ constant, hors transferts entre administrations publiques.



PREMIÈRE PARTIE

CONDITIONS GÉNÉRALES DE L’ÉQUILIBRE FINANCIER


TITRE Ier

DISPOSITIONS RELATIVES AUX RESSOURCES


Article 1er

(Conforme)


Article 1er bis (nouveau)


Par dérogation à l’article L. 421-10 du code des assurances, au titre de l’année 2023, le produit des contributions mentionnées au même article L. 421-10 est affecté au fonds de garantie des assurances obligatoires prévu à l’article L. 421-1 du même code selon les mêmes modalités que la contribution prévue au 2° de l’article L. 421-4-1 dudit code à hauteur de 65 millions d’euros.


Articles 2 et 3

(Conformes)


TITRE II

DISPOSITIONS RELATIVES À L’ÉQUILIBRE DES RESSOURCES ET DES CHARGES


Article 4

I. – Pour 2023, l’ajustement des ressources tel qu’il résulte des évaluations révisées figurant à l’état A annexé à la présente loi et la variation des charges du budget de l’État sont fixés aux montants suivants :

(En millions d’euros *)

Ressources (1),

dont fonctionnement (2)

et investissement (3)

Charges (1),

dont fonctionnement (2)

et investissement (3)

Solde
123123
Budget général
Recettes fiscales** / dépenses***. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .+2 417+2 417-+4 298+3 498+801
Recettes non fiscales. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-4 402-2 531-1 871---
Recettes totales nettes / dépenses nettes. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-1 985-114-1 871+4 298+3 498+801
À déduire : Prélèvements sur recettes au profit des collectivités territoriales et de l’Union européenne . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-1 124-1 124
Montants nets pour le budget général. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-861+1 009-1 871+4 298+3 498+801-5 160
Évaluation des fonds de concours et crédits correspondants. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .------
Montants nets pour le budget général, y compris fonds de concours. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-861+1 009-1 871+4 298+3 498+801
Budgets annexes
Contrôle et exploitation aériens. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .+71+71--13-5-8+84
Publications officielles et information administrative. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .----2-2-+2
Totaux pour les budgets annexes. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .+71+71--15-7-8+85
Évaluation des fonds de concours et crédits correspondants :
- Contrôle et exploitation aériens. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .------
- Publications officielles et information administrative. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .------
Totaux pour les budgets annexes, y compris fonds de concours. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .+71+71--15-7-8
Comptes spéciaux
Comptes d’affectation spéciale. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-3 741+148-3 889+178+178--3 919
Comptes de concours financiers. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .+184-+184-537--537+721
Comptes de commerce (solde). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .+951
Comptes d’opérations monétaires (solde). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-
Solde pour les comptes spéciaux. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-2 247
Solde général. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-7 322

* Les montants figurant dans le présent tableau sont arrondis au million d’euros le plus proche ; il résulte de l’application de ce principe que le montant arrondi des totaux et sous-totaux peut ne pas être égal à la somme des montants arrondis entrant dans son calcul.

** Recettes fiscales brutes, minorées des remboursements et dégrèvements d’impôts d’État (cf. état B, mission “Remboursements et dégrèvements”, programme 200).

*** Dépenses budgétaires brutes, minorées des remboursements et dégrèvements d’impôts d’État (cf. état B, mission “Remboursements et dégrèvements”, programme 200).


II. – Pour 2023 :

1° Les ressources et les charges de trésorerie qui concourent à la réalisation de l’équilibre financier sont évaluées comme suit :

(En milliards d’euros)
Besoin de financement
Amortissement de la dette à moyen et long termes. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .149,6
Dont remboursement du nominal à valeur faciale. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .144,5
Dont suppléments d’indexation versés à l’échéance (titres indexés). . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .5,1
Amortissement de la dette reprise de SNCF Réseau. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .2,2
Amortissement des autres dettes reprises. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .0,9
Déficit budgétaire. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .171,1
Autres besoins de trésorerie. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-14,5
Total. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .309,3
Ressources de financement
Émission de dette à moyen et long termes, nette des rachats. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .270,0
Ressources affectées à la Caisse de la dette publique et consacrées au désendettement. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6,6
Variation nette de l’encours des titres d’État à court terme. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .20,0
Variation des dépôts des correspondants. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .0,0
Variation des disponibilités du Trésor à la Banque de France et des placements de trésorerie de l’État. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .31,1
Autres ressources de trésorerie. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-18,4
Total. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .309,3;


2° Le plafond de la variation nette, appréciée en fin d’année et en valeur nominale, de la dette négociable de l’État d’une durée supérieure à un an demeure inchangé.

III. – (Non modifié)


SECONDE PARTIE

MOYENS DES POLITIQUES PUBLIQUES ET DISPOSITIONS SPÉCIALES


TITRE IER

AUTORISATIONS BUDGÉTAIRES POUR 2023. – CRÉDITS DES MISSIONS


I. – Autorisation des crédits des missions


Article 5

I. – Il est ouvert aux ministres, pour 2023, au titre du budget général, des autorisations d’engagement et des crédits de paiement supplémentaires s’élevant respectivement aux montants de 23 761 906 948 € et de 22 116 243 492 €, conformément à la répartition par mission donnée à l’état B annexé à la présente loi.

II. – Il est annulé pour 2023, au titre du budget général, des autorisations d’engagement et des crédits de paiement s’élevant respectivement aux montants de 5 452 206 140 € et de 5 328 377 895 €, conformément à la répartition par mission donnée à l’état B annexé à la présente loi.


Article 6

(Conforme)


Article 7

(Conforme)


II. – Plafonds des autorisations d’emplois


Articles 8 et 9

(Conformes)


TITRE II

Autres dispositions. – Relations avec les collectivités territoriales


Article 10

(Conforme)

Délibéré en séance publique, à Paris, le 20 novembre 2023.

Le Président,

Signé : Gérard LARCHER


ÉTATS LÉGISLATIFS ANNEXÉS


État A
(Article 4 de la loi)


VOIES ET MOYENS POUR 2023 RÉVISÉS


I à III. – (Non modifiés)


IV. – COMPTES DE CONCOURS FINANCIERS


(En euros)
Numéro de ligneIntitulé de la recetteRévision
des évaluations
pour 2023
Avances à l’audiovisuel public-18 864 058
01Recettes. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-18 864 058
Avances aux collectivités territoriales+803 720 772
Section : Avances sur le montant des impositions revenant
aux régions, départements, communes, établissements
et divers organismes
+803 720 772
05Recettes diverses. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-53 972 541
09Taxe d’habitation et taxes annexes. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .+23 712 972
10Taxes foncières et taxes annexes. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .+829 063 989
11Cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .+20 678 171
12Cotisation foncière des entreprises et taxes annexes. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-15 761 819
Prêts à des États étrangers+ 1 138 258 779
Section : Prêts à des États étrangers en vue de faciliter
la vente de biens et de services concourant au développement
du commerce extérieur de la France
-6 788 670
01Remboursement des prêts accordés à des États étrangers en vue de faciliter la vente de biens et de services concourant au développement du commerce extérieur de la France. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-6 788 670
Section : Prêts à des États étrangers pour consolidation de dettes envers la France+4 562 955
02Remboursement de prêts du Trésor. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .+4 562 955
Section : Prêts aux États membres de la zone euro+ 1 140 484 494
04Remboursement des prêts consentis aux États membres de l’Union européenne dont la monnaie est l’euro. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .+ 1 140 484 494
Prêts et avances à des particuliers ou à des organismes privés-439 000 000
Section : Prêts pour le développement économique et social-439 000 000
12Prêts octroyés dans le cadre des programmes d’investissement d’avenir. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-439 000 000
Prêts et avances à divers services de l’État
ou organismes gérant des services publics
-1 300 274 381
01Remboursement des avances octroyées au titre du préfinancement des aides communautaires de la politique agricole commune. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-1 300 000 000
03Remboursement des avances octroyées à des organismes distincts de l’État et gérant des services publics. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .-274 381
Total. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .+183 841 112



État B
(Article 5 de la loi)


RÉPARTITION DES CRÉDITS POUR 2023 OUVERTS ET ANNULÉS, PAR MISSION ET PROGRAMME, AU TITRE DU BUDGET GÉNÉRAL


BUDGET GÉNÉRAL


(En euros)
Mission / ProgrammeAutorisations d’engagement supplémentaires ouvertesCrédits de paiement supplémentaires ouvertsAutorisations d’engagement annuléesCrédits de paiement annulés
Action extérieure de l’État82 952 712
Action de la France en Europe et dans le monde65 000 000
Diplomatie culturelle et d’influence15 900 000
Français à l’étranger et affaires consulaires2 052 712
Administration générale et territoriale de l’État15 000 0009 518 526
Administration territoriale de l’État5 000 000
Vie politique9 518 526
Conduite et pilotage des politiques de l’intérieur10 000 000
Agriculture, alimentation, forêt et affaires rurales856 326 89620 194 046
Compétitivité et durabilité de l’agriculture, de l’agroalimentaire et de la forêt574 535 660
Sécurité et qualité sanitaires de l’alimentation275 791 236
Conduite et pilotage des politiques de l’agriculture
20 194 046
dont titre 2 (ligne nouvelle)7 581 219
Allègements du coût du travail en agriculture (TODE-AG)6 000 000
Aide publique au développement76 854 445269 500 000
Aide économique et financière au développement76 854 445
Solidarité à l’égard des pays en développement
269 500 000
Anciens combattants, mémoire et liens avec la Nation14 000 0009 958 386
Reconnaissance et réparation en faveur du monde combattant, mémoire et liens avec la Nation14 000 000
Indemnisation des victimes des persécutions antisémites et des actes de barbarie pendant la seconde guerre mondiale9 958 386
Cohésion des territoires218 740 535138 487 258
Hébergement, parcours vers le logement et insertion des personnes vulnérables218 740 535
Aide à l’accès au logement70 227 800
Urbanisme, territoires et amélioration de l’habitat35 846 553
Impulsion et coordination de la politique d’aménagement du territoire14 968 609
Politique de la ville13 750 584
Interventions territoriales de l’État3 693 712
Conseil et contrôle de l’État11 050 650
Conseil d’État et autres juridictions administratives9 000 000
Conseil économique, social et environnemental550 650
Cour des comptes et autres juridictions financières1 500 000
Crédits non répartis100 000 000200 000 000
Provision relative aux rémunérations publiques100 000 000
dont titre 2100 000 000
Dépenses accidentelles et imprévisibles200 000 000
Culture28 054 21829 827 011
Patrimoines11 894 034
Création17 932 977
Transmission des savoirs et démocratisation de la culture26 069 210
Soutien aux politiques du ministère de la culture1 985 008
Défense2 375 000 00065 000 000
Environnement et prospective de la politique de défense65 000 000
Préparation et emploi des forces1 544 000 000
Soutien de la politique de la défense60 000 000
Équipement des forces771 000 000
Direction de l’action du Gouvernement26 341 711
Coordination du travail gouvernemental23 882 426
Protection des droits et libertés2 459 285
Écologie, développement et mobilité durables132 006 4841 433 471 844
Infrastructures et services de transports19 804 513
Affaires maritimes, pêche et aquaculture15 852 942
Paysages, eau et biodiversité91 556 472
Expertise, information géographique et météorologie792 557
Prévention des risques
58 000 000
Énergie, climat et après-mines
1 317 321 217
Conduite et pilotage des politiques de l’écologie, du développement et de la mobilité durables
8 150 627
Charge de la dette de SNCF Réseau reprise par l’État (crédits évaluatifs)4 000 000
Fonds d’accélération de la transition écologique dans les territoires
50 000 000
Économie441 449 120
Développement des entreprises et régulations422 814 783
Plan “France Très haut débit”9 121 475
Statistiques et études économiques3 153 977
Stratégies économiques6 358 885
Engagements financiers de l’État3 829 000 000528 059 877
Charge de la dette et trésorerie de l’État (crédits évaluatifs)3 829 000 000
Appels en garantie de l’État (crédits évaluatifs)490 883 695
Dotation du Mécanisme européen de stabilité18 272 673
Fonds de soutien relatif aux prêts et contrats financiers structurés à risque18 903 509
Enseignement scolaire82 687 08383 911 607
Enseignement scolaire public du premier degré3 761 697
Enseignement scolaire public du second degré7 575 073
Vie de l’élève82 687 083
Enseignement privé du premier et du second degrés11 163 550
Soutien de la politique de l’éducation nationale40 411 287
Enseignement technique agricole21 000 000
Gestion des finances publiques82 134 834
Gestion fiscale et financière de l’État et du secteur public local44 720 000
Conduite et pilotage des politiques économiques et financières18 023 664
Facilitation et sécurisation des échanges19 391 170
Immigration, asile et intégration339 000 00050 525 328
Immigration et asile339 000 000
Intégration et accès à la nationalité française50 525 328
Investir pour la France de 20309 100 0009 100 000
Soutien des progrès de l’enseignement et de la recherche9 100 000
Valorisation de la recherche9 100 000
Justice71 332 846
Administration pénitentiaire25 081 285
Protection judiciaire de la jeunesse23 799 395
Accès au droit et à la justice7 593 582
Conduite et pilotage de la politique de la justice14 826 731
Conseil supérieur de la magistrature31 853
Médias, livre et industries culturelles5 600 0003 827 206
Presse et médias5 600 000
Livre et industries culturelles3 827 206
Outre-mer535 362 487
Emploi outre-mer433 362 487
Conditions de vie outre-mer102 000 000
Recherche et enseignement supérieur380 094 807
Formations supérieures et recherche universitaire64 647 185
Vie étudiante51 370 510
Recherches scientifiques et technologiques pluridisciplinaires208 318 463
Recherche spatiale30 487 146
Recherche dans les domaines de l’énergie, du développement et de la mobilité durables17 943 279
Recherche et enseignement supérieur en matière économique et industrielle728 224
Enseignement supérieur et recherche agricoles6 600 000
Régimes sociaux et de retraite2 171 308188 867 380
Régimes sociaux et de retraite des transports terrestres188 867 380
Régimes de retraite des mines, de la SEITA et divers2 171 308
Relations avec les collectivités territoriales86 202 52453 621 305
Concours financiers aux collectivités territoriales et à leurs groupements
53 621 305
Concours spécifiques et administration86 202 524
Remboursements et dégrèvements12 504 417 354
Remboursements et dégrèvements d’impôts d’État (crédits évaluatifs)12 489 402 462
Remboursements et dégrèvements d’impôts locaux (crédits évaluatifs)15 014 892
Santé190 000 00075 511 796
Prévention, sécurité sanitaire et offre de soins9 731 796
Protection maladie65 780 000
Compensation à la Sécurité sociale du coût des dons de vaccins à des pays tiers et reversement des recettes de la Facilité pour la Relance et la Résilience (FRR) européenne au titre du volet “Ségur investissement” du plan national de relance et de résilience (PNRR)190 000 000
Sécurités85 000 00010 000 000
Police nationale45 000 000
Gendarmerie nationale40 000 000
Sécurité et éducation routières10 000 000
Solidarité, insertion et égalité des chances583 720 15851 053 448
Inclusion sociale et protection des personnes450 873 821
Handicap et dépendance132 846 337
Conduite et soutien des politiques sanitaires et sociales
51 053 448
Extension du “Ségur de la santé” aux personnels du secteur médico-social associatif (ligne supprimée)


Sport, jeunesse et vie associative48 000 00090 141 964
Sport32 641 964
Jeunesse et vie associative57 500 000
Jeux olympiques et paralympiques 202448 000 000
Transformation et fonction publiques15 009 519
Performance et résilience des bâtiments de l’État et de ses opérateurs
Transformation publique
Innovation et transformation numériques456 000
Fonction publique14 553 519
Travail et emploi897 434 714
Accès et retour à l’emploi755 702 736
Accompagnement des mutations économiques et développement de l’emploi117 755 230
Amélioration de la qualité de l’emploi et des relations du travail14 496 748
Conception, gestion et évaluation des politiques de l’emploi et du travail9 480 000
Total23 761 906 94822 116 243 4925 452 206 1405 328 377 895



États C et D
(Conformes)

Vu pour être annexé au projet de loi adopté par le Sénat dans sa séance du 20 novembre 2023

Le Président,

Signé : Gérard LARCHER

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